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中國保監會今天通報了對安華農業保險股份有限公司一系列違法違規問題的處罰，安華農險董事吳術、鄭萬起以及副總經理鄭克國等被責令撤換。據悉，這是保監會稽查局自去年11月成立以來，在綜合檢查中查處的第一起大案。
“今年年初，稽查局就在綜合檢查中發現了安華農險的問題，啟動了調查。查了好幾個月，調查人員非常細致，都下到村里了，核對該公司的保單和賠付情況。”知情人對中國青年報記者說。
保監會今天發布的通報顯示，安華農險存在諸多問題：未經批準投資股票，且造成嚴重損失；財務數據和償付能力報告不真實；違規投資設立保險業以外的企業；未經核準推舉董事履行董事長職責；向保監會報送虛假報告、文件和資料；以關聯借款違規運用資金；費用支出不真實，存在虛假發票報銷問題；虛增實收資本；重大事項未按規定向保監會報告；法人治理缺失；業務管理不規范。
安華農險是為政府代辦政策性業務的全國性農業保險公司，也是保監會農業險新模式4家試點企業之一，總部設在吉林省長春市，于2004年12月30日正式開業。該公司由吉林糧食集團公司、通化鋼鐵集團公司、吉林鎳業集團有限責任公司、吉林物華集團公司、吉林市鑫投信用擔保公司等7家股東發起設立，注冊資本金4．1億元人民幣。
通報中最令人關注的是安華農險“財務數據和償付能力報告不真實”。
安華償付能力受質疑
保監會網站上發布處罰通報時，北京延慶富香民奶牛場場長吳來鎖正在外奔波。“安華出事了嗎？這個對我們有什么影響？”接到記者的電話，他問。
就在8月初，奶牛場一頭奶牛產后死亡，另外一頭因患腸炎死亡。由于今年5月續保了安華農險，吳來鎖趕緊給經辦人員打電話報案。“保險公司的人隨后就來了，照了相，也勘察了，但到現在還沒有理賠。安華出了事，我們還能拿到賠償嗎？我們交的保費怎么辦？”吳來鎖提出了一連串疑問。
2008年，吳來鎖首次投保安華農險。當年死亡30多頭奶牛，報案后7天之內完成了勘察、理賠。今年4月和5月，吳來鎖分兩次為奶牛場的1000多頭奶牛續保了安華農險的奶牛疾病死亡險。每頭奶牛保費105元，總保費10多萬元。
吳來鎖告訴記者，他所在的香營鄉，周邊還有幾個奶牛場都購買了安華農險的奶牛疾病死亡險。
保監會今天通報的內容，與吳來鎖這樣的投保人關系最密切的就是“財務數據和償付能力報告不真實”。
所謂償付能力是指保險公司償還債務的能力。資本充足性及償付能力監管是保險監管最重要的內容之一，監管機構要求保險人擁有的資本或剩余資本超出其負債。對償付能力的監管，其宗旨就是維護像吳來鎖這樣的被保險人的利益。
安華農險的一系列違法違規操作，恰恰隱瞞了其真實的償付能力。
通報顯示，安華農險吉林分公司將從吉林省財政廳和吉林銀行借入的應當計入負債項目的款項3．4億元，通過一系列會計手段，使得該公司上報保監會的2008年4季度償付能力報告因此虛增認可資產3200萬元（按80％認可），少計認可負債2．05億元。
其次，安華農險通過名門電力投資吉恩鎳業股票178.2256萬股，由于將股票投資列示為認可資產，安華農險2008年1至3季度償付能力報告虛增認可資產1．72億元（按投資資產賬面價值的95％認可）。
保監會在今天的通報中并未提及安華農險真實的償付能力到底如何，安華農險違規遭處罰對被保險人的影響目前尚無法判斷。保監會新聞處一位工作人員表示，對于此案，保監會目前還沒有進一步的消息發布。記者未能聯系上安華農險對此發表評論。
償付能力不足并不意味著保險公司無法繼續履行保險合約。一位保險界人士認為，由于安華農險有吉林省當地政府的背景，即便償付能力因此出現嚴重問題，最后政府也應該會出面承擔一定責任。目前，安華農險擁有100多個分支機構，業務遍及多個省份，2007年保費收入超過14億元。
“不是說安華農險跟中國人民保險公司一樣，都是政府辦的保險公司嗎？怎么會出那么大的問題？”吳來鎖說。
違規炒股導致巨虧
保監會對安華農險違法違規處罰的第一項原因，就是“未經批準投資股票，且造成嚴重損失”。據悉，因違規投資股票被保監會處罰還極為罕見。
保監會今天發布的行政處罰決定書顯示，2007年10月，安華農險在未取得保監會批準的股票投資資格情況下，委托其股東吉林名門電力實業集團公司（以下簡稱“名門電力”）購買另一股東吉林昊融有色金屬集團有限公司（以下簡稱“吉林昊融”）下屬上市公司吉林吉恩鎳業股份有限公司（以下簡稱“吉恩鎳業”）非公開發行股票178.2256萬股，損失數額巨大。
通報說，安華農險通過名門電力投資吉恩鎳業股票應于2007年末按股票市價計價核算增加可供出售金融資產及資本公積2439.91萬元，但公司計價核算增加了交易性金融資產和公允價值變動損益，導致虛增2007年度收益、多計2008年度損失。2008年吉恩鎳業股價持續下跌，但安華農險未對“交易性金融資產”的公允價值變動進行會計處理，直至12月30日賣出全部股票，該行為導致安華公司2008年1至3季度末分別虛增資產和凈資產3552.04萬元、1．02億元和1．36億元。
根據《保險公司償付能力報告編報規則第4號：委托投資資產》的規定，安華農險的股票投資不應確認為認可資產，由于將股票投資列示為認可資產，安華農險2008年1至3季度償付能力報告虛增認可資產1.72億元（按投資資產賬面價值的95％認可）。
2007年吉恩鎳業向吉林昊融增發股票價格為每股18.75元，隨后股市即經歷了一波持續一年的大跌。至2008年12月30日安華農險出清其持有的吉恩鎳業股票時，當天收盤價跌至10元。
投資股票導致巨虧，此后又將股票投資列示為認可資產，安華農險通過此舉在“賬目”上提高了其償付能力充足率。
安華農險路走偏了
作為保監會確定的農業險新模式4家試點企業之一，安華農險的主營業務應該是農業保險，承擔的使命是探索農業保險新模式。
但通報顯示，除違規投資股票外，2008年3月,安華農險財務部還以公司文件《關于投資成立吉林省安華信息技術有限公司的決議》為依據，在沒有領導簽批的情況下，全額出資100萬元，于3月10日（營業執照日期）設立吉林省安華信息技術有限責任公司。
“從通報的情況看，證實了此前業界對安華農險‘不務正業’的傳聞。”一位保險界人士說。
在2006年，剛剛成立兩年的安華農險曾意圖借殼錦州六陸上市，并做了大量投入，但遭到保監會否決。據媒體報道，當時保監會叫停安華農險的上市計劃，主要理由就是其上市計劃與公司當時的發展狀況不符，并且偏離了探索農業保險的初衷。
通報同時指出，安華農險法人治理缺失，業務管理也不規范。
按規定，保險公司高管有人事變動，必須報保監會審核備案。但2007年12月20日，宗國富辭去安華農險董事長職務后，董事劉志強實際履行董事長的職責至今，安華農險未以文件、決議的形式對劉志強予以任命，也未報保監會進行核準。
安華農險董事吳術在內蒙古百金納投資有限責任公司股東會議決議上的虛假簽名，涉嫌故意隱瞞重大關聯事項，以致安華農險向保監會報送的相關資料未披露股東吉林昊融與百金納的關聯關系。2008年1月,安華農險向保監會上報的《關于安華農業保險公司治理結構專項自查活動的報告》，其中表述“公司各股東不存在關聯關系”等情形也與上述事實不符，屬于提供虛假的報告。
今年5月，即有安華農險北京分公司部分員工以“創業員工”的名義舉報該分公司的種種混亂情形。安華農險北京分公司成立于2006年8月。
一份給北京市農委的舉報材料稱，自該分公司2007年6月開始承辦北京市政策性農業保險項目以來，該公司個別領導采用欺騙各級政府、保監部門、內部員工的方式，公然進行違法違規活動。舉報內容包括：招聘員工時違反相關勞動法規，惡意拖欠員工工資；個別領導編造假案，貪污農險賠款；貪污全市農險查勘費；假冒他人簽字，貪污員工工資等等。
網上一份未經證實的“信訪投訴辦理情況告知書”則顯示，北京市保監局也接到了類似投訴并進行了初步調查。記者注意到，這份告知書落款時間為今年8月13日，正是保監會稽查局對安華農險展開全面調查期間。截至記者發稿時，未能聯系到北京市保監局相關負責人對此予以證實，亦未能聯系到安華農險相關負責人對此發表評論。
對安華農險的違法違規行為，保監會除責令撤換該公司董事吳術、鄭萬起以及副總經理鄭克國等高管外，還給予該公司警告、限制除銀行存款以外的其他資金運用范圍6個月、罰款80萬元的處罰，該公司原董事長宗國富、董事劉志強、財務部經理劉慧萍等人給予警告處分，通報批評原總經理周建輝，并限期安華農險對所存在的問題進行整改。
保監會在通報中指出，依法合規經營是促進保險業持續健康發展的重要保障，也是各保險公司應履行的義務。
針對保險公司違規投資，保監會還開出了另一張罰單。據通報，2007年7月至2008年6月期間，永安產險違規購買11只無擔保可轉換公司債券。
保監會決定對永安產險作出罰款人民幣20萬元，限制投資可轉換公司債券6個月（現有可轉換公司債券只準賣出，不準買入）的行政處罰。
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