2013年年末，中信銀行方面表示2013年度不良資產損失核銷額度增加32億元，累計核銷額度總額達到52億元。中信銀行大幅增加不良資產損失核銷額度，引發市場諸多關注和猜想。
日前，中信銀行行長朱小黃在2014年第一次臨時股東大會上透露，其新增的不良資產主要就是2011—2013年間形成的鋼貿行業不良貸款，其中最突出的是以上海為主的鋼貿。
“只要提到上海鋼貿，大家都會想到民生。孰不知做得最早的是中信銀行，后來很多進來的銀行都在學中信模式。”一位銀行業內人士向理財周報記者表示。
由于鋼貿企業主要分布于長江三角洲，中信銀行上海分行便成了鋼貿貸款的主力軍。只是，昔日的主力軍，如今正被卷入巨額不良貸款的漩渦。
中信上海鋼貿踩雷，資產質量惡化
日前，中信銀行行長朱小黃在2014年第一次臨時股東大會上表示，新增的不良資產主要就是2011—2013年間形成的鋼貿行業不良貸款，其中最突出的是以上海為主的鋼貿。
在上海銀行業內，民生、中信、光大、深發展（現為平安銀行）在2008年-2009年中被公認為鋼貿做得最多的銀行。從目前銀行起訴追貸方來看，也正是上述銀行最為頻繁。
“只要提到上海鋼貿，大家都會想到民生。孰不知做得最早的是中信銀行，后來很多進來的銀行都在學中信模式。”一位銀行業內資深人士向理財周報記者坦言，中信銀行上海分行是全行中做得最大的，鋼貿貸款這塊很早就過100億。
“中信早年就做得比較多，民生進來后從中信、深發展挖走了一大批好的客戶經理。”一家滬上股份制銀行內部人士向理財周報記者透露。
據理財周報記者了解，彼時中信銀行正大力推出供應鏈金融，最早規劃在內的就是汽車和鋼鐵行業，后來才加上家電。總行公司銀行部下的產業金融部管理鋼貿企業貸款，包括一些大型鋼廠客戶。由于鋼貿企業主要分布于長江三角洲，中信銀行上海分行便成了鋼貿貸款的主力軍。
2011年形勢急轉直下，鋼貿危機開始暴露，銀行逐步收緊貸款，部分鋼貿商因為資金鏈斷裂倒閉、跑路，銀行產生大量壞賬。由于鋼貿行業單筆貸款往往億元以上，涉及資金量龐大，貸款質量惡化對銀行整體質量產生了很大影響。
截至2012年年末，中信銀行不良貸款余額122.55億元，同比上年增長43.48%；貸款減值準備353.25億元，比2011年末增加120.67億元，增長51.88%；不良貸款率為0.71%，同比上升0.14個百分點；貸款撥備率2.12%，同比上升0.5個百分點。
盡管從資產質量上感覺變化不是很大，但從逾期貸款變化情況來看，中信銀行深受牽連。截至2012年年末，中信銀行客戶貸款逾期214.85億元，占客戶貸款總額1.29%，而2011年年末，中信銀行客戶貸款逾期107.32億元，占客戶貸款總額0.75%。
中信銀行在2012年年報中解釋稱：“貸款逾期的主要原因是借款人現金回籠周期延長，向銀行融資難度加大或者銀行壓縮貸款規模，造成借款人資金鏈緊張甚至斷裂。”盡管沒有明說相關行業，但是多位業內人士認為所指即為鋼貿。
以地理區域劃分的不良貸款分布數據也顯示，2012年中信銀行長江三角洲區域資產質量開始惡化。2012年末該區域不良貸款余額52.75億元，占總額43.04%，不良率為1.24%。不良貸款余額比2011年年末增加30.84億元，該區域占比提高17.39%，不良率上升0.66個百分點。
鋼貿風險爆發，不良核銷加大
“2012年鋼貿危機還沒有充分暴露，完全暴露是在2013年。2012年下半年銀行曾向部分鋼貿企業開出大量半年期的承兌匯票，試圖緩解企業資金鏈緊張問題，這部分匯票于2013年3月到期。但這還是沒有用，整個鋼貿行業因為聯保混亂不堪，鋼貿市場又不景氣，那些企業根本還不出錢來。之后銀行就開始密集追債，能協商解決的私了，不能的就提起公訴。”一位周寧商會內部人士向理財周報記者說道。
據媒體報道，2013年4月，一個月內上海共有209起銀行起訴鋼貿商案件開庭；2013年8月，上海一個月內開庭的鋼貿金融糾紛案高達302起。而2012年10月15日至11月15日類似訴訟總共僅為27起。
“宏觀經濟下行，鋼鐵成為兩高一剩行業，銀行業對鋼貿商能否還清債務表示擔憂。一改過去對鋼貿商的到期債務進行捂的方式，不愿意再捂下去了，該暴露的就讓其暴露，該追討的就追討，該作為壞賬處理的作為壞賬處理。”財經評論員張平表示。
2012年年底，中信銀行上海分行為了能收回鋼貿貸款，甚至將鋼貿企業催貸與客戶經理績效掛鉤。為了年終獎不泡湯，中信銀行上海一家支行的客戶經理和行長甚至自掏腰包幫他還了幾個月的利息。
2013年3月底，中信銀行方面表示，2013年核銷不良資產額度為20億元，提取一般準備金人民幣145億元。但是鋼貿企業大量違約，無法償還貸款后，中信銀行資產質量承受巨大壓力，僅上半年中信銀行核銷不良資產33億元，不良貸款余額163.7億元，貸款減值準備366.57億元，不良比率上升至0.9%。
“中信銀行在上海地區做了很多鋼貿貸款，現在風險全部暴露，想捂也捂不住了，只能加大核銷保持資產質量，20億元很快就被用完。”上述銀行內部人士直言。
截至2013年上半年，中信銀行逾期貸款合計306.85億元，比年初增長42.82%；長江三角洲不良貸款余額達到100.27億元，占總額61.26%，不良貸款率2.22%，較2012年年末均大幅增加。鋼貿風險完全暴露以后，中信銀行長江三角洲資產質量嚴重惡化。
鋼貿企業資金鏈斷裂、跑路后，銀行對相關企業訴訟案件以及金額均大幅增加。截至2013年上半年，中信銀行涉及的訴訟和仲裁金額在3000萬元以上的案件（無論本集團為原告/申請人還是被告/被申請人）共計144宗，標的總金額為95.86億元。案件、金額分別比上年年末增加32宗、27.61億元。
而中信銀行作為被告/被申請人的未決訴訟和仲裁案件（無論標的金額大小）共計52宗，標的總金額為人民幣2.3億元，案件和金額僅較上年年末增加4宗、0.03億元。
業內人士認為，中信銀行上半年訴訟案件和金額大幅增加，主要是中信銀行上海分行頻繁對鋼貿訴訟所致。
將不良的核銷額度從20億提高到52億，使得中信銀行核銷可操作性加大。據中信建投銀行業分析師預計，中信銀行4季度單季核銷額度為18億。中信銀行總行相關人士以處于年報發布靜默期為由，拒絕透露中信銀行相關經營數據。
行長朱小黃在中信銀行2014年全國分行長工作會議上表示，2013年中信銀行不良貸較年初增長78億元；不良率1.07%，較年初上升0.32個百分點；2013年不良本金處置超過107億元，已核銷貸款清收金額2.7億元，分別為上年同期的2.7倍和1.6倍，均創出歷年新高。
“中信銀行下半年不良貸款率僅上升0.17%，不良貸款余額增加32.3億元，肯定是用完了所有額度。”一家私募研究員直言。
而另一位銀行業內人士則表示：“行長朱小黃將調任集團，主要與銀行不良貸款控制不住有關。朱在走之前要把在任時的歷史包袱做個切割，把該暴露的問題全部暴露出來。大幅增加核銷額度就是用來處理壞賬的。”
上海分行卷入巨額不良漩渦
該業內人士透露：“中信銀行人事變動、領導追責已是屢見不鮮。僅中信銀行上海分行就換了好幾任行長，每任都做不長久。”
據了解，2011年鋼貿危機發生之后，中信銀行上海分行成為中信鋼貿壞賬最嚴重的分行。彼時中信銀行上海分行鋼貿規模100億元，風險敞口卻達60億。左偉國以及時任公司銀行部老總均被調離崗位。
據知情人士透露，中信銀行早些年提出供應鏈金融戰略，規劃方向就是鋼鐵和汽車。2011年以前適值基建興起，4萬億財政刺激，鋼貿行業正值興盛。中信上海分行為抓住鋼貿企業客戶，做了大量的小企業聯保。部分支行行長為能放貸，親自帶隊和企業交談。
由于企業間采用聯保形式，當宏觀經濟下行，鋼貿行業出現萎靡時，許多企業就如同多米若骨牌似地倒下。
但是與鋼貿商多有合作的中信銀行上海分行，在2012年危機發生初期，并沒有立即抽貸，反而力挺。在各家銀行都對鋼貿商貸款限制時，中信上海分行更是逆勢增加周寧鋼貿商授信額度。
然而資金鏈斷裂以及鋼市低迷，并不能挽救鋼貿行業的頹勢。對于無法償還的企業，銀行逐漸失去了耐心，將其告上了法庭。
近日新日恒力實際控制人肖家守，以及上海鋼貿”帶頭人”周華瑞被起訴，又將鋼貿貸款推向高潮。多名銀行業人士向理財周報記者表示，目前鋼貿貸款已處于結尾階段，只是法院審判進展緩慢。法院案子堆積，包括未來得及受理的、受理未起訴的、起訴沒辦法執行的等等，要全部處理掉還需時日。
目前仍深陷鋼貿不良貸的銀行除中信外,還包括民生、光大、工行等。據理財周報記者從上海法院網數據統計，2014年2月13日至3月13日，銀行起訴鋼貿商案件多達129件。其中工行上海分支行32個，民生銀行上海分行27個、中信銀行上海分行26個。