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| 證監(jiān)會：同類基金業(yè)績差異超過5％須說明 |
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| 2008-03-24 記者:陶俊潔 趙曉輝 來源:經(jīng)濟(jì)參考報 |
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據(jù)新華社北京3月23日電
中國證監(jiān)會23日頒布的《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見》指出，同類基金業(yè)績差異超過5%須說明。
據(jù)了解，在一般情況下，同一公司管理的不同投資組合可能由于投資風(fēng)格的不同而產(chǎn)生業(yè)績差異，但投資風(fēng)格相似的投資組合的業(yè)績是大體相似的。不同投資組合之間存在業(yè)績差異，可能是由于客觀操作水平的差異，也可能是由于不同投資組合之間存在著主觀的利益輸送的行為，需要特別關(guān)注。
對于此，指導(dǎo)意見規(guī)定，基金公司應(yīng)分別于每季度和每年度對公司管理的不同投資組合的整體收益率差異、分投資類別(股票、債券)的收益率差異以及不同時間段內(nèi)同向交易的交易價差進(jìn)行分析。如果分析期內(nèi)，公司管理的投資風(fēng)格相似的不同投資組合間業(yè)績差異表現(xiàn)超過5%，公司應(yīng)就此在監(jiān)察稽核季度報告和年度報告中做專項分析。 |
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