誠信是構建健康和諧社會的基石。北歐國家丹麥多次被權威機構評為“世界上最幸福的國家”，這其實與丹麥完善的社會誠信制度和信用體系密不可分。講誠信、重信用的價值觀念滲透到丹麥社會每個角落，不管是個人還是企業，都非常看重信用，自覺做到誠實守信，童叟無欺。惡意逃避債務、欺詐、造假等失信行為，會受到社會唾棄和法律懲罰；失信者會自毀形象，難以在社會中立足。也正因為如此，丹麥國民誠信度極高，自信心和幸福感都很強。
誠信促升社會價值
經濟合作與發展組織(OECD)2011年發布的一份報告顯示，丹麥居民的相互信任指數高達89%，遠超OECD的平均水平59%，居全球之冠。誠信理念深深植根于丹麥人的心靈，“言而有信”是丹麥社會的基本道德準則，嚴格的誠信體系也節約了社會運行成本，創造更多社會財富。
記者曾經去丹麥薩姆索島(Samsoe)采訪，這個有著4000居民的小島以零碳排放項目的成功實踐吸引了世界的目光，島上出產的有機土豆聞名遐邇。記者在采訪途中看到，島上的農民把優質土豆等農產品擺在路邊，標好價格，進行無人售賣，而買家是否付款全憑自覺。記者不禁納悶：要是遇上占便宜的顧客怎么辦？同行的丹麥媒體工作者艾弗·尼爾森(Iver Nielsen)說：“這種交易方式在丹麥農村長期存在，非常普遍。大家都習以為常，絕大部分人都遵守規矩。誠信是丹麥人的立身之本。”
不僅農村這樣，城市也是如此。首都哥本哈根等大城市的許多超市里收銀臺都沒有收銀員，由顧客自己在自動收銀機上掃描商品的條形碼和付款。多臺自動收銀機同時工作，只需要一位超市工作人員來幫助操作過程中遇到問題的顧客，這種營業方式大幅降低了人力成本，提高了工作效率，之所以在丹麥通行，也是得益于整個社會優良的誠信機制。
丹麥奧胡斯大學政治學教授格爾特·斯維德森(Gert Svendsen)說：“誠信是丹麥社會的一個巨大財富，是市場經濟活動的潤滑油，市場參與者彼此之間充分信任對方不會欺詐或鉆空子，這樣就省去了大量的反復研究和審核繁瑣合同條文的時間和精力，合作變得更加輕松和高效。”
斯維德森認為，丹麥高稅收、高福利的社會制度依賴于并有助于高社會誠信度。他說： “因為較好的社會保障以及稅收制度，相對來說，人們不會因為經濟利益的驅動而做出違背信義的行為。相反，當人們覺得社會上其他人在偷稅漏稅、背信棄義，他們就不會愿意支付高額稅單，高福利制度也就無從維系。”
失信者寸步難行
在丹麥，社會信用交易非常普遍，與每個人的日常生活密切相關，大到銀行貸款買房買車，小到繳電話、水電費，都跟信用掛鉤。誠實守信的人可以暢通無阻，而失信者違法者寸步難行，無法在社會中立足。因此，不管是個人還是企業，都盡可能避免留下負面信用記錄。
嚴厲的失信懲罰機制也有效地制約了違信行為的發生，讓社會信用體系發揮到最大作用。比如，在哥本哈根，一張公交車票價格為24丹麥克朗(約合4.3美元)，乘客可以在1小時內乘坐和轉乘市內的火車、地鐵、公共汽車等各種交通工具，車站沒有檢票口及檢票人員，購票全靠自覺，但是巡查人員有時會抽查，一旦被查獲逃票，將被罰款750丹麥克朗(約合133.3美元)，是車票價格的30多倍。若兩次催款后仍不交罰款，不僅會被社會征信體系記錄在案，而且可能面臨最長兩年的牢獄之災。
社會信用記錄滲入到社會生活的每個角落，價值表現在經濟領域的方方面面。為了有效地防范風險，商家一般都不愿與有負面信用記錄的客戶打交道。有負面信用記錄者，無法貸款買房買車，不能分期付款購物，處處受到制約，想辦任何事都非常困難。信用至上價值觀反映到社會的每個環節，只要有一處失信，就會被轉化為對全社會的失信。失信代價太高，你會得不償失。
從社會體系上來說，每名丹麥居民都擁有一個獨一無二的個人身份信息號碼(CPR number，俗稱“黃卡號”)，相當于中國的個人身份證號。居民“黃卡”是數字化、信息化極高的個人身份證明，銀行賬號、稅號、信用卡號、電話號碼、社會醫療保障號等與個人利益密切相關的信息都和“黃卡號”掛鉤。有了這個號碼，相關部門就可以追本溯源、順藤摸瓜，查詢到當事人的個人信息、繳稅記錄、信用記錄、犯罪記錄、甚至醫療記錄，等等。
丹麥的政府、銀行、商家等都是獨立的征信機構的注冊用戶。各類用戶只要在電腦上登陸征信系統，輸入其目標客戶的黃卡號，就可以在線查詢到相關信用記錄，非常便捷。
舉例來說，如果你想成為電話公司的客戶，電話公司就需要先調取你的信用信息，那么，電話公司作為征信機構的注冊用戶，就可以調閱你的信用記錄。只要在電腦上輸入你的黃卡號，你的誠信度就一覽無余。丹麥不少電話公司都是采取先使用后付費的結算方式，在吸納新用戶之前，電話公司都會通過黃卡號查詢新用戶的誠信檔案，看是否有負面記錄。如果發現有，則會拒絕申請者的要求。
與此相對應，丹麥的企業也都有一個工商注冊號(CVR number)，也是其增值稅號、雇傭員工號、進出口稅號。企業的失信行為也跟其工商注冊號掛鉤，被RKI數據庫收錄。一旦被記錄在案，企業不僅不能獲得銀行貸款，而且很難再與別的企業開展經濟活動。
信息公開兼顧隱私保護
在丹麥，信用也是一種商品，由獨立的私營征信機構從銀行、政府機構、保險公司、商家等多種渠道收集原始信息以及與信用相關的交易信息，加工、分析生成信用產品，然后出售給市場的需求者，信用記錄會被傳播到社會每個角落，成為制約失信行為的有效工具。
征信機構在社會信用體系中發揮著至關重要的作用。丹麥最早的征信機構名稱為KOB，起源于1870年。經過100多年的發展，丹麥的征信服務已經實現高度市場化和專業化。征信機構具有獨立性、中立性和公正性，不僅能廣泛采集政府部門公開的信息，而且更為重要的是，在法律允許的范圍內，銀行、貸款人、保險公司、各個商家都自愿向征信機構提供信息。征信機構有很強的數據分析能力，能夠把搜集到的各種信息，分析、加工成信用產品，再通過廣泛的客戶關系網傳遞到社會各個角落。
目前，丹麥主要有兩家征信機構，分別為RKI和Debitor Registret (DBR)，全部為私營公司。其中，RKI占據了主要市場份額，RKI隸屬全球性信用服務公司益百利(Experian)。2003年，益百利(Experian)收購了當時丹麥市場上最主要的兩家征信機構RKI和KOB，并把兩家機構合并，更名為RKI。益百利是一家在倫敦證券交易所上市的跨國企業，在美國、英國等40多個國家從事信用產品服務。
總體上說來，丹麥政府十分重視社會信用體系建設，通過加強規劃引導、制定信用法律法規、開發和整合信用資源、培育信用服務市場需求、規范信用市場秩序等一系列舉措，推動和保障了社會信用體系的健康發展。1986年，丹麥出臺了《信用交易管理法》，其后多次進行修訂，為丹麥信用交易正常運轉提供了法律基礎。
與其他國家不同，丹麥的征信機構只記錄負面信用，正面信用不被記錄。負面信用記錄將在征信機構的系統中保存五年。益百利丹麥分公司的媒體負責人弗蘭克·帕皮索(Frank Papsoe)告訴記者，這和丹麥政府重視保護個人隱私權有關。2000年出臺的《個人數據保護法》是政府管理征信行業的主要法律依據，其中明確規定了征信機構數據的取得途徑和使用范圍，以保護消費者的隱私權不受到侵害。而司法部下屬的丹麥數據保護局(Danish Data Protection Agency)是丹麥征信機構的主要監管部門。
他說：“丹麥政府一方面設法推動包括政府信息在內的各類信息公開，但另一方面，又非常注重保護個人隱私信息，在信用信息公開和保護個人隱私間尋找平衡。為了保護消費者隱私，銀行等貸款方不能向征信機構提供當事人的全部交易記錄，尤其是正面的信用記錄。我們缺乏這些數據，以全面評估消費者的信用水平。”
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德國：法制健全 信用體系完善 |
| 記者 文史哲
饒博/法蘭克福報道 |
在德國，無論是個人乘車、租房，還是企業注冊、貸款，建立在誠信基礎上的運作方式已經滲透到社會的方方面面。德國構建社會誠信主要依靠健全的法制以及完善的信用管理體系。
德國社會誠信無處不在
記者有一次在德國鄉村看到，有當地農民在公路旁邊出售南瓜。大小不一的南瓜分成兩堆，旁邊插著標明價格的牌子：小的每個l.5至2歐元，大的3至7歐元，南瓜攤無人看管，攤邊放著一個投幣盒，過往的人可以自助購買。這種銷售方式在德國鄉間并不鮮見。
初到德國旅游的人不難發現，在德國地鐵里買票乘車完全靠自覺。在法蘭克福，地鐵里沒有檢票口，進入地鐵站臺暢通無阻。人們在自動售票處買好地鐵票，然后直接上車，在車上也很少碰到工作人員抽查驗票。
記者一位比利時朋友來德國旅行時生病了，在醫院住了兩三天出院時治療費用達1500多歐元。朋友告訴醫生身上的現金可能不夠，醫生很痛快地表示：“留個地址，我們到時候把賬單寄給你。”
德國的加油站通常都附帶一個便利店，除了店里的收銀員，加油站幾乎看不到服務人員。需要加油的司機自己拔下油槍加油，然后再到店里付款，加油的過程完全“自助”。
不僅購物、乘車、加油、看病，而且貸款買房或購車、郵購商品、分期付款、信用卡支付等消費過程中，處處都體現出德國社會高度的誠信以及誠信在社會生活中發揮的重要作用。
多部法律奠定信用體系基石
德國人的誠信并非只是出于獨善其身的道德自律，更主要的是依賴完善的社會信用制度和管理體系。德國目前沒有專門的信用管理法，但相關的法規卻見于商法、民法、信貸法和數據保護法等法律之中，成為社會信用制度及管理體系建立和實施的保障。
總體來看，這些法律主要包括四方面內容：一是規范信用信息公開；二是保護個人隱私；三是規范催賬程序；四是信用監督。
第一，在規范信用信息公開方面，德國《商法典》規定，成立公司必須在地方法院以公證形式進行商業登記注冊，以載入商業登記簿。商業登記包括公司的工商注冊號、公司地址、注冊資本、法人代表、主要股東、營業范圍等內容。商業登記簿可公開查閱。
相關法規還對企業賬目公開作出明確規定。凡符合年終決算報表資產總額超過6500萬歐元、年營業額超過1.3億歐元、員工總數超過5000人等三個條件中任意兩個條件的企業，都有義務在完成年終決算報表后的第三天首次公開賬目。
在企業破產方面，德國企業破產必須到當地破產法院申請，法院審核批準后即進入破產程序，法院將破產企業列入破產目錄并予公布。在德國，聯邦各州須建立各自的破產目錄。
與此相應，德國法律還對債務人名單的建立、公布和銷毀作出明確的規定。無償還能力者可到地方法院申請破產，地方法院將登記債務人名單，并在全德國范圍內予以公布。債務人在3年內將無權享受銀行貸款、分期付款和郵購商品等信用消費。
第二，在保護個人隱私方面，相關法律對個人信用數據的獲取、保存、使用等方面都有嚴格的規定。例如，征信機構必須公正合理地收集消費者的信用資料；消費者有權了解征信機構對本人信用資料的收集、保存；數據處理人員有保密的義務，只有在法律允許或經用戶同意的情況下，征信機構才能提供信用數據；禁止在信用報告中公開消費者收入、銀行存款、生活方式和消費習慣，以及超過法定記錄期限的內容。
第三，在規范催賬程序方面，德國《反不道德支付法》規定，客戶在收到賬單30天后或在賬單規定的付款截止日后30天仍未付款，債權人可加收超過銀行貸款利率5%的滯納金。如客戶在連續3次收到催賬警告后仍置之不理，債權人可向地方法院申請強制執行。
第四，在信用監督方面，德國《信貸法》規定，聯邦金融服務監管局負責對銀行與金融機構的監督與管理。各類金融機構須每月向其報送包括信貸業務數據在內的各類統計報表。聯邦金融服務監管局建立“信貸登記中心”的信息共享機制，控制銀行業內部的信用風險。
另外，德國聯邦內政部負責國家秘密保護工作的指導、監督和管理。聯邦政府及各州政府須設立個人數據保護監管局，負責對掌握個人數據的政府機構和信用服務機構進行監督和指導。
公私系統共同發揮作用
從信用信息來源來看，德國社會信用體系主要由公共信用信息系統和私營信用服務系統兩大部分組成，公私征信系統共同作用，形成完善的信用管理體系。
德國公共信用信息系統主要包括聯邦銀行信貸登記中心系統、地方法院工商登記簿、破產法院破產記錄、地方法院債務人名單等。公共信用系統的信息除供銀行與金融機構使用外，工商登記簿、破產記錄和債務人名單均對外公布，并可查詢。公共信用信息系統是德國社會信用體系的有機組成部分，也是私營信用服務系統的主要信息來源之一。
在私營信用服務系統，從事企業與個人資信調查、信用評級、信用保險、商賬追收、資產保理等業務的各類信用服務公司建立了企業與消黃者信用數據庫并提供相關信用服務。
在德國，資信調查與評估主要由一些獨立的第三方公司完成，如Creditreform、Buergel、Schufa等。這些公司主要收集與企業和消費者個人信用有關的所有信息，并用科學的方法加以分析評估，建立龐大的信用數據庫，所提供的服務產品主要是信用報告和信用風險指數。
以Schufa為例，如今Schufa已成為德國人信用記錄的代名詞。根據其網站的介紹，Schufa保留著6620萬人的信用記錄，除了姓名、出生日期、住址之外，還包括人們的賬戶信息、信用卡、手機合同、租賃合同以及貸款等種種信息。
在德國，Schufa記錄是被人們廣泛接受的具有法律效力的正式記錄。比如，在德國租房子，Schufa記錄幾乎是租房人必須提供的一份文件。中介和房東都會仔細審核租房人的信用記錄，有過失信污點的人自然不太容易得到房東的信任。銀行發放信用的時候.也會參考申請人的Schufa記錄。甚至就業找工作，雇主也會看看求職者的Schufa記錄。
