自2008年我國開始小額貸款公司試點以來，長春小額貸款公司發展迅猛。在高速發展的過程中，稅收負擔相對較重、金融風險不易防控、缺乏公平競爭環境等三大問題凸顯，制約了長春小額貸款公司前行腳步。
專家建議，政府應為小貸公司創造良好的生存條件，嚴厲打擊非法集資等違法行為，同時，小貸公司也需加強風險管理，確保貸款業務穩步健康發展。
“李鬼”橫行擾亂市場
《經濟參考報》記者日前在長春市走訪發現，不少繁華街區充斥著“快速貸款”、“小額貸款”的字樣。僅在安達街一條街上，除了廣源、匯陽等三四家正規小額貸款公司外，還有不少牌匾或者小廣告聲稱能做此類業務。
長春市民陳強表示，經常能收到一些“快速貸款”、“無抵押貸款”等內容的短信，他隨即向《經濟參考報》記者展示了手機里收到的一條短信：“您還在為借不到錢而苦惱嗎？本處為你輕松解決。利息年15%，月3%，1至50萬當天放出。”
吉林省某富民種植業專業合作社負責人田曉峰也告訴記者，他曾經看見“無抵押貸款”的廣告之后聯系對方。“也不是什么掛牌營業的正規公司，就在一個居民樓里，屋里也比較簡陋，朋友介紹我去的。”
長春個體戶張興杰稱，市面上一些“無抵押貸款”其實不是完全的“無抵押”。“一般要求借款人有正式合同制單位，并且需要出示收入證明，然后把工資卡押在那。比如你每月工資5000元，如果要借半年的錢，你能在這個公司借出的總額大概是‘5000元×6個月×50%’，最多也就能到70%。”他說。
“‘快速貸款’充斥大街小巷，在很大程度上擾亂了社會公眾對小額貸款公司的認知。很多人將小額貸款公司視作‘高利貸’的合法化，還有一些不法分子，借小額貸款公司之名非法吸收公眾存款，牟取私利，導致正規的小額貸款公司缺乏良好的發展環境，在客戶拓展、維權等方面均存在不同程度的阻力。”吉林省金融辦民營企業融資服務處處長李東紅說。
吉林省金融辦提供的數據顯示，目前長春正式經過審批的小貸公司共有62家。“不正規的公司保守說也得超過200家了，一些咨詢服務類企業或者擔保公司，其實也在做小貸公司的事情。名義上是說幫助客戶從銀行貸款，實際上都是自有資金放款，屬于超范圍經營。”長春市某小額貸款公司總經理向《經濟參考報》記者透露。
“我們缺乏公平的市場競爭環境，那些沒有經過審批就辦理小額貸款業務的公司，沒有什么成本，我們這樣下去根本干不過人家。”長春民通小額貸款有限責任公司總經理顏楓說。
稅負沉重盈利艱難
《經濟參考報》記者從吉林省金融辦獲悉，截至3月末，吉林省累計批準開業小額貸款公司411家，注冊資本金133.13億元。全省小額貸款公司每家平均注冊資本金為3239.17萬元，比上年末增加119.17萬元。
近年來，財政部和國家稅務總局陸續下發了《關于金融企業涉農貸款和中小企業貸款損失準備金稅前扣除政策的通知》等文件，就涉農貸款和中小企業貸款的稅費問題做出了不同程度的減免。但由于小額貸款公司是否屬于金融企業尚不明確，因此雖然其經營的也是涉農貸款和中小企業貸款業務，卻無法享受同等待遇。
“小額貸款公司稅收參照一般工商企業執行，須繳25%所得稅和5%的營業稅，稅收負擔相對較重。”長春市廣源小額貸款有限責任公司總經理孫廣有說。
李東紅表示，現有政策限制較高，能夠享受到的公司較少。依據《吉林省地稅局關于金融機構從事農戶小額貸款征營業稅政策的公告》，小額貸款公司發放5萬元以下的涉農貸款可以減免營業稅。“從2012年經營情況看，吉林省小額貸款公司涉農貸款平均余額為46.6萬元，遠高于減免政策標準，但能夠享受到這一政策的小額貸款公司極少。”她說。
此外，新辦小額貸款公司營業稅負擔較高，盈利難度大。從2012年情況看，吉林省虧損小額貸款公司共有60家，全部為當年新辦企業，占總量的18.0%。這60家小額貸款公司利稅總額182.5萬元，其中，上繳營業稅130.6萬元，占納稅總額的71.6%。
身份模糊風險難控
《經濟參考報》記者了解到，一些客戶為防止形成不良信用記錄，向小額貸款公司借款歸還銀行后，卻以各種理由拖欠小額貸款公司。
“小額貸款公司性質模糊。就性質而言，到底是屬于銀行業金融機構，還是一般企業，銀監會和人民銀行尚未給出明確的定性。”顏楓表示，由于小額貸款公司無法獲取人民銀行征信系統相關信息，在一定程度上影響了對貸款發放對象的還款可能性的判斷。
吉林財經大學金融學院教授付亞辰表示，從目前情況看，人民銀行的征信系統是小額貸款公司風險防控的主要手段之一，能夠為小額貸款公司考察客戶提供一定依據，但由于小額貸款公司暫時不能像金融機構一樣接入征信系統，其僅能享受查詢服務，因此難以在貸后管理中對客戶起到威懾作用。
專家認為，由于小額貸款公司的客戶普遍缺乏有效抵押物，貸款信用形式只能以信用貸款為主，因此，風險防控手段顯得尤為重要。
“雖然現在世界上也有一些比較成熟的小額信貸技術，諸如德國IPC技術，但學習成本較高，在我國只有部分商業銀行將其引進，單獨的某家小額貸款公司很難實際應用。由于缺乏有效的風險防控手段，小額貸款公司的服務覆蓋面始終難以取得較大突破，無法真正做到‘小額、分散’。”李東紅說。
此外，小額貸款公司內控管理水平偏低。作為一種融資渠道，小貸公司制度建設相對滯后，普遍存在財務核算不規范、科技手段落后、信貸管理松散、風險管理不到位等問題，在一定程度上影響和制約小貸公司業務經營和長遠發展。
“三不管”局面亟待打破
“經常能在街上看到一些沒經審批就寫‘小額貸款’的公司，但是我們也沒有執法權，也不能讓它們把牌匾摘下來。”李東紅說。
有業內人士表示，小貸公司發展方向是整合，而不是盲目湊數。該人士稱：“這個東西不是誰有錢就能辦的，還有專業化、集約化問題。現在一些小貸公司老板單純為了賺錢，想披著合理合法的‘外衣’放高利貸，操作上不規范，工商部門也不好管。”
“真正通過一種制度，來壓制所謂的‘高利貸’和一些不正規的‘快速貸款’公司，是很難實現的。”付亞辰建議，政府應加大對小額貸款公司等正規融資方式的宣傳，可以開設講堂或者電視節目等方式，防止由于信息不透明帶給百姓風險和損失。在執法上，應對非法集資等違法行為給予嚴厲打擊。
“應盡快打破‘三不管’局面。”吉林省金融辦副主任劉長勇說，2013年吉林省小貸公司要翻一番，注冊資本金要達到230億元。
吉林省社科院經濟研究所所長孫志明說：“我們的金融應該在自由與管制之間尋找一個合理的度，太活會出現亂，太管會出現死，整個度應該由市場去尋找。可以先搞試點，金融自由化的過程就像人民幣國際化過程一樣，應該是漸進式的，但是不能不動。”
針對稅負較重問題，顏楓建議，政府可適當在稅收、利息等方面給予優惠政策，讓正規的小貸公司在市場中更有競爭力。
此外，吉林財經大學校長宋冬林表示，小額貸款公司要學習借鑒國內外金融機構的先進管理經驗，按照現代金融企業的管理模式和商業銀行運行管理要求，加強對其經營情況的監督和管理、規范業務流程、防范信貸風險，確保貸款業務的穩步健康發展，建立健全組織人事、財務管理、授權授信、風險防范、稽核監督等內控制度。