河北省石家莊市藁城城市信用社2001年6月由于資不抵債被停業整頓，原本3個月清算整頓工作就該結束，卻拖了12年，到現在清算工作仍在繼續，高達3個億的企業存款清償遙遙無期。近日，《經濟參考報》記者對這一事件進行了調查。
一個債權人：追回300萬就獎勵60萬
去年11月，一條“60萬求能人求真相”的微博被轉發上萬余次。博主趙峰在微博上稱，自己在河北省藁城城市信用社擁有逾300萬元債權，但該信用社因無法收回巨額貸款而停業，存款單無法兌現。如果有人能幫他拿回300多萬元的定期存款，他愿意給付60萬元獎金。
據趙峰介紹，1999年至2001年，中國人壽保險股份有限公司河北省分公司在藁城城市信用社存款本金共計328.86萬元。2001年6月，藁城城市信用社因資不抵債被停業整頓，這筆存款就一直沒有能夠兌付。
2012年3月，中國人壽保險河北分公司通過北京金融交易所掛牌轉讓藁城城市信用社這筆債權，5月由趙峰拍得并簽下了合同，成為了這筆巨款的合法所有者。
“在購買了這筆債權后，我咨詢了一位律師朋友，他告訴我單位存款也是存款，沒有理由不予兌付。”
但事情并不像趙峰想的那么樂觀。
趙峰說，摘拍以后不久，他就趕往藁城市，想清除這筆存款。到了城市信用社原來的辦公場所，發現信用社早已停業關門。他得知藁城市財政局成立了藁城城市信用社市場退出清算小組。于是來到了財政局，找到了清算小組成員，要求償還這筆存款。小組人員告訴他，他們只是負責清理的具體工作，怎樣償還說了不算，讓他去找財政局分管此事的一位副局長。
分管副局長告訴趙峰，他對這個清理的存款也不清楚，讓他去找藁城市分管的副市長。找副市長無果后，趙峰隨后又多次打市長熱線，但一直石沉大海，他沒有收到任何回復。
之后一年多的時間內，趙峰多次往返于老家徐州與藁城，但他得到的答復大同小異：第一，這筆款目前兌現不了；第二，何時兌現，無法給出具體日期。
“后來我想通過法律途徑來保護我的合法權益，就聘請了律師來調查信用社的相關情況，但發現信用社的工商檔案已經被注銷掉，導致沒有訴訟對象而無法起訴，因此我只能等。”
信用社資不抵債停業清算12年
公開資料顯示，河北省藁城城市信用社是1988年4月經原中國人民銀行石家莊分行批準，由藁城市財政局發起組建。2001年6月28日，中國人民銀行天津分行批準實施停業整頓。
在中國人民銀行天津分行下發給藁城城市信用社的停業整頓決定書中，信用社停業整頓的原因是“經營管理不善，違法違規經營，發生嚴重虧損，資不抵債，不能按時支付到期債務”，停業整頓期限定為3個月。
據藁城市政府門戶網站“藁城之窗”的消息稱：在中國人民銀行天津分行批準藁城城市信用社實施停業整頓后，當地迅速成立了藁城城市信用社停業整頓小組，由市長任組長，兩位副市長任副組長，市政府辦公室、人行、信用聯社、財政、信用社、各商業銀行、公檢法、監察等有關單位負責人任小組成員，到2001年7月11日，藁城城市信用社停業整頓工作順利完成。
但是，12年后，包括趙峰在內，多家企業存放于藁城城市信用社的約3億元存款至今沒有清償。
近日，《經濟參考報》記者驅車來到藁城市實地采訪發現，藁城城市信用社原營業地址就位于藁城市財政局一樓的沿街門面，現在已成為另一家銀行的營業大廳。在藁城市財政局的3樓辦公室，藁城城市信用社市場退出清算小組會計劉米山接受了采訪。
劉米山說，根據相關政策，被撤銷的金融機構清算財產首先應當支付個人儲蓄存款本金和合法利息，在支付完個人儲蓄存款的本金和合法利息后，清算的剩余財產繼續清償法人和其他涉及組織的債務。目前，藁城城市信用社對個人儲蓄這部分已經償還完畢。
據了解，根據清算結果，停業整頓的藁城城市信用社應兌付個人存款本金是1.4億元，利息為715萬元，備付金余額為2337萬元，債務資金缺口達1.2億多元。這個缺口最終由藁城市財政舉債，從銀行申請貸款完成。
據了解，清償完個人存款后，藁城城市信用社仍有3個億的企業存款需要清償。而企業儲蓄存款本息何時償還，藁城城市信用社市場退出清算小組給出的答案是，要等信用社清算完成以后，按比例清償剩余的有效資產。清算工作何時能結束？劉米山回答，清收工作難度很大，他沒法給出具體日期。
企業儲蓄為何難以清償，原因是清算后的藁城城市信用社沒有剩余的有效資產。沒有剩余的有效資產，原因是藁城城市信用社的對外貸款收不回來。劉米山說，信用社未收回的對外貸款，大約為3個億，基本和信用社需要清償的企業存款持平。
“清算小組并不是不想早點清算，成立清算小組，目的也是保障債權人權益，爭取把錢收回來，還給儲戶。但是，現在的困難就是貸款收不回來。從2001年至今，我們基本年年跑，大小企業跑了200多家，但僅收回來幾十萬元，”劉米山說，相對于3個億需要清償的企業存款，幾十萬不過是杯水車薪。
企業3億存款會不會打水漂
歷時12年的停業整頓，巨額貸款收不回來，巨額存款清償不了，藁城城市信用社的清算工作似乎陷入泥潭，停滯不前。3億元的貸款能否收回，何時收回？3億元的存款能否清償，何時清償？這兩個實際上是二而一的問題目前沒有答案，也許之后很長一段時間仍是沒有答案。
河北仙龍律師事務所主任律師劉新維認為，對于藁城城市信用社沒有收回的巨額貸款，一個方法是正常催要，一個方法就是訴訟。但是，目前大多貸款已經過了兩年時間的訴訟時效，訴訟時效過了，可以打官司，但是不受法律保護。在訴訟期的時間內，信用社沒將貸款收回來，這至少說明了信用社管理上存在問題。實際上，沒收回來是一回事，收沒收是另外一回事，打官司沒要回來是一種情況，但是明明知道貸款逾期，而不去收，這就顯然是失職了。
劉新維說，3個億的貸款，藁城城市信用社市場退出清算小組多年來只收回來幾十萬，固然有工作難做的原因，但光靠這個理由是說不過去的。而貸款收不回來的連鎖反應就是儲戶存款償還不了，因此，損失最終還是轉嫁到了儲戶頭上。作為個例，藁城城市信用社儲戶存款還不上，損害的是儲戶的利益。但如果放大了說，它損害的是社會的信用體系。
那么，企業3億多的存款到底何去何從？
2001年12月15日施行的《金融機構撤銷條例》第23條規定，被撤銷的金融機構清算財產應當先支付個人儲蓄存款的本金和利息。第24條明確規定，被撤銷的金融機構的清算財產支付個人儲蓄存款的本金和合法利息后的剩余財產，應當清償法人和其他組織的債務。
《經濟參考報》記者采訪得到的消息是，最壞的結果，就是這3億多元貸款收不回來。也就是說，被清算的藁城城市信用社的剩余財產如果是零，那么最后所余的債務人或是法人或者其他組織的債務，他們所得到的清償的結果就是零。
對于提出懸賞60萬元的債權人趙峰所持300多萬元的存款，藁城城市信用社市場退出清算小組認為，趙峰購買的這筆存款當時是人壽保險公司存的錢，信用社在清算期間，做債權申報工作的時候，人保公司把這部分債權做了債權申報。趙峰通過拍賣取得了這部分債權，雖然已轉到個人，但并沒有改變這筆錢的性質，它不屬于居民儲蓄存款。只能等資產清算完以后，按比例給予清償。
藁城城市信用社市場退出清算小組會計劉米山說，金融機構退出市場前停業整頓時間過長，清欠力度小，然后清欠工作就進入清欠辦催收難，債權人催欠難的惡性循環中，這個現象在全國都有存在，到最后往往都是企業的利益受損。
而信用社本應為公眾提供廉潔高效的服務，政務信息也本應及時披露。分析人士建議，全國有類似事件發生的地區，銀行監管部門應推動清欠組織進一步加大清欠的力度，最終理清被清算的信用社到底還有多少剩余財產，以最終合理公平地分配給每一個債權人。
藁城城市信用社停業整頓的原因之一是“經營管理不善，違法違規經營”，具體如何體現，記者不得而知。
但是，有研究者稱，由于城市信用社多為政府各部門所辦，地方政府及其他部門將其視為一個可自由支配的資金來源渠道，在行政干預之下，城市信用社控制風險的獨立性和有效性被削弱，導致信貸資金向投資領域、不景氣企業甚至倒閉企業注入，形成所謂“政績工程”、“救濟貸款”，造成信貸資金呆壞賬形成。
藁城城市信用社就是典型的一個例子。
藁城市財政局一位主管副局長說，藁城城市信用社的放貸難以收回，是一個歷史問題。它在停業之前經營管理混亂，亂辦貸款，各種手續不全，要收回這部分不良貸款，確實很難實現。
藁城城市信用社市場退出清算小組會計劉米山說，目前，藁城城市信用社未收回的3個億對外貸款，主要集中在珠海經濟特區銀豐工貿發展公司、藁城電廠和石棉管廠等企業。后兩家企業都已破產，珠海經濟特區銀豐工貿發展公司欠信用社多少貸款，劉米山回避了這個問題。
但據知情人士透露，1995年到1998年期間，珠海銀豐工貿發展公司陸續從藁城城市信用社貸款五六千萬，目前加上利息已達1個多億，因公司投資失敗，導致這筆貸款無力償還。
那么，珠海經濟特區銀豐工貿發展公司是一家什么公司？它和藁城城市信用社有何關系？
據了解，藁城城市信用社在1988年由藁城市財政局發起組建。1992年，時任信用社主任的張國良被派駐珠海擔任藁城市駐珠海辦事處主任。1993年，藁城駐珠海辦事處成立銀豐公司，張國良任總經理兼法人。2010年12月，公司上任的總經理、法人王素軍，同時也是藁城駐珠海辦事處副主任。資料顯示，在1996年來珠海前，他還是藁城市計劃經濟委員會的副主任。
據珠海市工商行政管理局的一份企業機讀檔案登記資料顯示：珠海經濟特區銀豐工貿發展公司由藁城市政府駐珠海辦事處投資，于1993年3月31日成立。經營范圍主營：五金交電、建筑材料、百貨。最后一次年檢時間為2012年3月7日。
一位不愿透露姓名的知情人士表示，銀豐公司位于珠海拱北一間普通民宅。公司辦公室除一部尚在使用的座機外，屋內無其他辦公設施。公司一位負責人說，自從財務人員半個月前離去之后，整個公司就剩他一人了。他告訴媒體，公司從成立起便沒怎么運作，因為“一開始就投資失敗，資金無法收回”，“我到公司以來從未開過一張發票”。
珠海銀豐工貿發展公司從藁城城市信用社貸款五六千萬作為何用？據透露，藁城市駐珠海辦事處曾在上個世紀90年代中期與珠海華大實業股份有限公司合作，在珠海建了一座26層的銀豐大廈，目前已成爛尾樓。
2012年12月15日，石家莊市政府新聞辦公室召開關于查辦商業賄賂典型案件情況通報會，其中包括原藁城市政府駐珠海辦事處主任張國良受賄案。
通報說，2008年1月7日，張國良未經藁城市人民政府審批，擅自決定將珠海華大公司欠藁城市政府駐珠海辦事處的3262余萬元的國有資產債權，以300萬的價格轉讓給珠海市駿景貿易有限公司，給國家造成了重大經濟損失。債權轉讓過程中，張國良收受珠海市駿景貿易有限公司余某現金300萬元。法院判決其有期徒刑13年6個月。
河北藁城城市信用社資不抵債被停業整頓，清算工作本該3個月結束，卻拖延12年。企業儲蓄存款被一拖再拖，兌付遙遙無期。金融機構停業整頓后企業存款兌付難現象在全國其他地區也同樣存在，部分金融機構退出市場清算工作可能陷入惡性循環。對于藁城城市信用社的倒閉清算，仍有疑問有待回答。
疑問一：貸款是否被挪用建了個爛尾樓？
相關人士調查發現，藁城城市信用社核心債務人珠海銀豐工貿發展公司就是一個皮包公司，既沒經營，也沒做投資。貸款被挪用蓋了一個26層的銀豐大廈，是一座爛尾樓。這筆錢由誰償還？
藁城市對此一直沒做正面回應，停業整頓的材料里也沒有提到銀豐公司，其中是否涉及政府違規經營挪用資金經營房地產？
而銀豐公司這筆貸款是誰批的？誰來擔保？這一點，一直沒有向社會披露。
法律界人士認為，如果說用虛假的方式把巨額貸款套出來，然后讓它成為一個死賬，這應該屬于套取國有資金的行為，如果把資金挪用到其他公司，甚至是揣入了個人的腰包，可能涉嫌挪用公款或者貪污受賄這類職務性犯罪。
疑問二：清算工作為何一拖就是12年？
在清算小組的一份業務交流材料中提到，停業整頓后，有部分欠款企業，清欠小組已經查明對方還有資產，但欠款卻要不回來，原因也沒有說明，而這些貸款后來是否收回？如果沒有收回，原因是什么？是否該公布結果？這部分應收欠款沒有收回，誰又該承擔什么責任？
這份交流材料顯示，雖然貸款戶數并不是很多，但還有大量的貸款需要收回。由于貸款逾期時間太長，貸款戶居住又很分散，貸款回收非常難做。比如從某企業其實還能收回一點實物資產，但由于多種原因而未能實現。
據了解，藁城城市信用社停業整頓的時候，信用社所有的貸款已經逾期很長時間，貸款戶主要是以前的國有企業，經營狀況千差萬別，清欠辦于2006年接手，可以說所有貸款都超過訴訟時效。
劉米山說，清算小組是個臨時機構，并沒有多么大的權力，企業不還錢，他們只能一趟一趟地跑。對公存款和其他債務的清償等問題該怎么辦？最終也沒有人給出答案。本版稿件均由記者白林、岳文婷、李俊義采寫
城市信用社是由中國城市居民集資建立的合作金融組織。其宗旨是通過信貸活動為城市集體企業、個體工商業戶以及城市居民提供資金服務。
我國第一個城市信用社于1979年在河南駐馬店成立，1995年末全國城市信用社發展到5279家。1996年后，由于組建城市商業銀行，城市信用社逐年減少。到2002年末，全國處于營業狀態的城市信用社不到500家。
1998年10月，針對一部分城市信用社管理不規范、經營水平低下、不良資產比例高、抗御風險能力差、形成了相當大的金融風險等情況，國務院辦公廳轉發中國人民銀行《整頓城市信用合作社工作方案》（以下簡稱“《方案》”）。《方案》要求各地在地方政府的統一領導下，認真做好城市信用社的清產核資工作，徹底摸清各地城市信用社的資產負債情況和風險程度，通過采取自我救助、收購或兼并、行政關閉或依法破產等方式化解城市信用社風險；按照有關文件對城市信用社及聯社進行規范改造或改制；要求全國各地進一步加強對城市信用社的監管。
全國各地按照《方案》的要求，至1999年底，除了對少數嚴重違法違規經營的城市信用社實施關閉或停業整頓外，還完成了將約2300家城市信用社納入90家城市商業銀行組建范圍的工作。
2005年11月，中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行、財政部、國家稅務總局聯合制定并發布了《關于進一步推進城市信用社整頓工作的意見》，提出切實推進城市信用社整頓工作，推進被撤銷和停業整頓城市信用社的市場退出工作等要求。
2007年末，中國銀監會負責人表示，2006年以來，城市信用社改革取得重大進展：251家待處置城市信用社得到了有效處置，230家停業整頓城市信用社完成了市場退出工作。
2012年4月，全國最后一家城市信用社寧波象山縣綠葉城市信用社，改制為城市商業銀行，城市信用社正式退出了歷史舞臺。
