隨著一紙法院判決書的下達,備受市場關注的*ST大地涉嫌欺詐發行股票一案近日終于告一段落。法院判決,被告單位*ST大地欺詐發行股票罪成立,判處公司罰金400萬元;作為一手炮制該案件的關鍵人物,包括前董事長何學葵在內多名前任高管被判處兩年至三年有期徒刑。
*ST大地今日公告,公司收到昆明市官渡區法院《刑事判決書》,經審理查明:2004年至2007年,被告人何學葵、蔣凱西邀約被告人龐明星共同策劃讓被告單位發行股票并上市,由被告人趙海麗、趙海艷登記注冊了一批由*ST大地實際控制或者掌握銀行賬戶的關聯公司,并利用相關銀行賬戶操控資金流轉,采用偽造合同、發票、工商登記資料等手段,少付多列、將款項支付給其控制的公司、虛構交易業務、虛增資產、虛增收入。
法院認為,被告單位*ST大地無視國家法律,在被告人何學葵、蔣凱西、龐明星共同策劃下,在被告人趙海麗、趙海艷的積極參與下,在*ST大地的招股說明書中編造重大虛假內容,發行股票,數額巨大,*ST大地的行為符合欺詐發行股票罪的主、客觀構成要件,構成欺詐發行股票罪。
而作為一手炮制該案件的關鍵人物,*ST大地前任多名高管也難辭其咎。法院認為,被告人何學葵身為董事長、被告人蔣凱西身為財務總監,是直接的主管人員,被告人龐明星身為*ST大地的財務顧問,被告人趙海麗身為出納主管、趙海艷身為大客戶中心負責人,是直接責任人,應當按照五被告人在單位犯罪中的作用和地位,依法追究刑事責任。
基于上述判定,昆明市官渡區法院最終判決,被告單位*ST大地犯欺詐發行股票罪成立,判處罰金400萬元;被告人何學葵以及蔣凱西犯欺詐發行股票罪,判處有期徒刑三年,緩刑四年;被告人龐明星、趙海麗、趙海艷均被判犯欺詐發行股票罪,判處有期徒刑二年,緩刑三年。
本判決為一審判決結果,如相關當事人不服判決可提出上訴。鑒于此前開庭審理情況以及相關當事人的認罪態度,此宣判基本為最終結果,被告人上訴可能性不大。至此,沸沸揚揚的*ST大地欺詐上市一案基本告一段落。
回望整個案件,令人深思。*ST大地欺詐上市案件中,虛增收入、長期隱瞞關聯關系、偽造合同虛構交易業務……花樣繁多堪稱造假上市標本,但實際上并不高明,造假手段之拙劣、虛增金額之龐大,著實讓人觸目驚心。警鐘長鳴,*ST大地對證券市場每一個參與者來說,都將是一種警醒。