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今年以來大連海關(guān)查獲繞關(guān)走私案件呈增長態(tài)勢。圖為大連海關(guān)查獲的利用繞關(guān)和低報價格等方式走私干果案的現(xiàn)場。張妮/攝 |
大連海關(guān)日前對外公布，經(jīng)過近三個月的情報經(jīng)營和秘密偵查，該關(guān)成功破獲一起特大走私干果案，打掉了一個利用繞關(guān)和低報價格等方式走私干果進(jìn)境牟利的犯罪團(tuán)伙。
據(jù)稱，該案涉及走私進(jìn)境的榛子、帶殼核桃、開心果等各類干果1.29萬噸，案值3.65億元，涉嫌偷逃稅款人民幣1.11億元。據(jù)了解，這起案件也是全國海關(guān)迄今為止查獲的最大宗走私干果案。
這起案件的破獲，揭開了繞關(guān)走私這一走私犯罪的新動向。大連海關(guān)緝私局副局長孫德順告訴記者：“跟以前相關(guān)走私案件不同的是，繞關(guān)走私，是這起大宗走私干果案的最大特點(diǎn)。”
奇怪的轉(zhuǎn)關(guān)露出馬腳
大連海關(guān)現(xiàn)場關(guān)員在對進(jìn)口貨物進(jìn)行風(fēng)險分析時，發(fā)現(xiàn)了一個“奇特”的現(xiàn)象：有5個集裝箱、約100噸的美國產(chǎn)帶殼杏仁、榛子等干果申報從大連大窯灣口岸轉(zhuǎn)關(guān)，運(yùn)往第三國。
2010年12月23日，大連海關(guān)現(xiàn)場關(guān)員在對進(jìn)口貨物進(jìn)行風(fēng)險分析時，發(fā)現(xiàn)了一個“奇特”的現(xiàn)象：有5個集裝箱、約100噸的美國產(chǎn)帶殼杏仁、榛子等干果申報從大連大窯灣口岸轉(zhuǎn)關(guān)，運(yùn)往第三國。
“當(dāng)時距離中國的春節(jié)只有一個多月，正是國內(nèi)干果需求的旺季，”大連海關(guān)緝私局副局長孫德順說，“一次進(jìn)口5個集裝箱，卻放棄供不應(yīng)求的中國市場，轉(zhuǎn)運(yùn)到并沒多少需求的第三國，這個奇怪的現(xiàn)象不禁讓我們產(chǎn)生了懷疑�！彪S后的辦案過程驗(yàn)證了孫德順的懷疑，但是當(dāng)時他并沒有想到，由此挖出的是一個“走南闖北”的狡猾走私團(tuán)伙。
帶著疑問，海關(guān)工作人員調(diào)閱了這5個集裝箱的申報單據(jù)，并對貨物進(jìn)行了詳細(xì)查驗(yàn)。結(jié)果顯示，一切正常。但是，“合法”的背后是不是掩藏了不為人知的秘密，掩蓋了走私的事實(shí)？海關(guān)緝私警察決定展開秘密偵查，到該批貨物的委托進(jìn)口公司——丹東市翰通貿(mào)易公司巧探究竟。
趁夜從內(nèi)貿(mào)碼頭偷偷運(yùn)回境內(nèi)
從大連大窯灣口岸轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)往第三國的5集裝箱干果，又趁夜從非設(shè)關(guān)地的內(nèi)貿(mào)碼頭偷偷運(yùn)回境內(nèi)，藏在了一些小倉庫和農(nóng)家院里，再伺機(jī)運(yùn)出銷售。
到丹東后不久，大連海關(guān)緝私警察就發(fā)現(xiàn)有兩個人與翰通公司過往密切，一個是丹東昌昇貿(mào)易有限公司的法人代表鄒皓坤，另一個是個體經(jīng)營者那偉�！霸趥刹檫^程中，我們發(fā)現(xiàn)那偉這個人‘不簡單’，”大連海關(guān)緝私警察杜曉峰介紹，“他經(jīng)常奔波于遼寧、吉林等地，在丹東期間基本上是‘晝伏夜出’，經(jīng)常更換所乘車輛，具有較強(qiáng)的反偵查意識�！�
越難啃的骨頭越要啃，大連海關(guān)決定從那偉那里找到突破口。隨后，海關(guān)緝私警察集中優(yōu)勢兵力，撒開情報網(wǎng)，蹲坑守候、24小時不間斷跟蹤、技術(shù)手段監(jiān)控等方式一一上陣，最終發(fā)現(xiàn)了那偉偷偷出入的一個內(nèi)貿(mào)碼頭。內(nèi)貿(mào)碼頭，國家不對外開放，不允許裝卸進(jìn)出口貨物，也未設(shè)有海關(guān)等機(jī)構(gòu)。
為了不打草驚蛇，大連海關(guān)緝私警察在碼頭對面設(shè)立了埋伏點(diǎn)，用遠(yuǎn)程夜視監(jiān)控設(shè)備將碼頭內(nèi)的活動“盡收眼底”。原來，從大連大窯灣口岸轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)往第三國的5集裝箱干果，又趁夜從非設(shè)關(guān)地的內(nèi)貿(mào)碼頭偷偷運(yùn)回境內(nèi)，藏在了一些小倉庫和農(nóng)家院里，再伺機(jī)運(yùn)出銷售。實(shí)施具體操作的是丹東翰通公司，而它背后的實(shí)際操控者正是那偉，那偉和翰通的聯(lián)絡(luò)人是昌昇的法人代表鄒皓坤。
在掌握這些第一手證據(jù)的同時，海關(guān)緝私警察也付出了不小的代價：臨近年關(guān)，夜間的山上風(fēng)冷雪大，辦案人員蹲伏在雪地里懷揣著簡單的取暖設(shè)備，一呆就是3、4個小時，很多人都是這次感冒還沒好，又要去執(zhí)行下一班監(jiān)控任務(wù)了。種種跡象表明，那偉等人正在醞釀更大的陰謀。然而，犯罪嫌疑人并沒有察覺到，等待他們的已是法網(wǎng)恢恢。
走私干果利潤巨大
榛子、碧根果等干果因營養(yǎng)價值高、口感好而深受百姓歡迎，特別是在年節(jié)期間，更是必不可少。這其中，來自美國、伊朗的進(jìn)口干果，由于質(zhì)量上乘而頗受追捧，其進(jìn)口量和國內(nèi)售價也不斷攀升。
目前，我國對干果進(jìn)口除繳納進(jìn)口稅外，無特殊海關(guān)監(jiān)管規(guī)定。進(jìn)口干果只要手續(xù)齊全就可辦理海關(guān)通關(guān)手續(xù)。
據(jù)介紹，幾種主要干果進(jìn)口稅率如下：榛子，25%；核桃，25%；碧根果，24%；帶殼杏仁，24%；開心果10%。
據(jù)了解，走私分子的利潤主要體現(xiàn)在偷逃稅款上，走私干果的平均稅率在25%左右，據(jù)犯罪嫌疑人交代，每走私一個集裝箱(20噸)約偷逃稅款人民幣24萬元左右，走私成本8萬元左右，“利潤”16萬元左右。以來自伊朗的自然開口開心果為例：國外采購價為45元/公斤，走私后成本為49元/公斤，而正常進(jìn)口的成本為57元/公斤。
與偽報貿(mào)易方式假過境相結(jié)合
據(jù)犯罪嫌疑人那偉交代，他們通過偽報貿(mào)易方式(假過境、假保稅倉庫貨物)與繞關(guān)相結(jié)合的手法走私，將國內(nèi)貨主從美國、伊朗等地采購的核桃、榛子、開心果、碧根果、杏仁等干果運(yùn)至大連，以過境或保稅倉庫貨物的方式向海關(guān)申報進(jìn)境，“出口”后中途返回在非設(shè)關(guān)地碼頭偷卸貨物，交給國內(nèi)貨主指定的收貨人，以此達(dá)到偷逃進(jìn)口稅款的目的。
今年1月，那偉等人從美國采購的各類干果，共計57個集裝箱陸續(xù)運(yùn)抵大連大窯灣港，那偉等人準(zhǔn)備如法炮制，再次以繞關(guān)的方式將干果走私入境牟利。1月24日(農(nóng)歷臘月二十一)，那偉準(zhǔn)備用其中的6箱“試水”，委托大連中進(jìn)國際運(yùn)輸有限公司制作過境報關(guān)單，準(zhǔn)備申報過境。
當(dāng)時，大連海關(guān)已為偵破這起干果走私案成立了專案組，那偉的“試水”正是海關(guān)“收網(wǎng)”的最佳時機(jī)。專案組一聲令下，多個小組同時展開行動，每個專案組成員都拿著由情報人員提供的嫌疑人住址、姓名、照片等資料的小冊子，按照預(yù)定計劃駛向報關(guān)公司、主要嫌疑人家中、場站、碼頭等預(yù)定區(qū)域。很快，指揮部傳來一個個令人興奮的消息：犯罪嫌疑人那偉落網(wǎng)，犯罪嫌疑人鄒皓坤落網(wǎng)……第一階段中計劃所有8名抓捕對象全部歸案。開始行動的同時，大連海關(guān)緝私警察將尚在大窯灣港內(nèi)的57個集裝箱干果依法扣押，該批貨物共計1140余噸，涉嫌偷逃國家稅款人民幣1000余萬元。
據(jù)犯罪嫌疑人那偉交代，他們通過偽報貿(mào)易方式(假過境、假保稅倉庫貨物)與繞關(guān)相結(jié)合的手法走私，將國內(nèi)貨主從美國、伊朗等地采購的核桃、榛子、開心果、碧根果、杏仁等干果運(yùn)至大連，以過境或保稅倉庫貨物的方式向海關(guān)申報進(jìn)境，“出口”后中途返回在非設(shè)關(guān)地碼頭偷卸貨物，交給國內(nèi)貨主指定的收貨人，以此達(dá)到偷逃進(jìn)口稅款的目的。
繞關(guān)走私南北聯(lián)動
經(jīng)審理發(fā)現(xiàn)，陳北英所從事的繞關(guān)走私犯罪行為不僅通過北方進(jìn)行，而且還在我國廣西與越南的邊境地區(qū)進(jìn)行，對南方的銷售網(wǎng)絡(luò)供貨。
在審訊那偉的過程中，一個叫陳北英的“重要人物”浮出水面。
陳北英，香港籍，家居廣東佛山，其名下有廣東佛山迅星貿(mào)易有限公司、香港麗志公司佛山辦事處、香港一鳴堂商貿(mào)拓展有限公司及食品加工廠等多家進(jìn)出口公司。同時，陳也是那偉曾工作過的吉林中興食品股份有限公司法人代表。中興公司位于吉林梅河口，其主要業(yè)務(wù)正是干果加工與批發(fā)。
最初，那偉正是在陳北英和當(dāng)時的中興總經(jīng)理趙義民的授意下開始謀劃走私活動的。順著這根藤，大連海關(guān)緝私警察趕到梅河口，繼續(xù)深入調(diào)查。“我們到的時候還沒過正月十五，中興公司的大部分員工，特別是管理層都還在放假，”緝私警察馮波介紹，“我們就沒動聲色，通過和留守公司的一個管理人員L聊天，我們得知在元宵節(jié)過后，中興將要開一個大規(guī)模的表彰會，陳北英等公司重要人物都會到場�！贝筮B海關(guān)專案組當(dāng)即決定讓馮波等人在梅河口開始布控，給犯罪嫌疑人來個“甕中捉鱉”。隨后的幾天，馮波經(jīng)常找L聊天，通過談工資待遇、生活情況及家庭瑣事等，取得了L的信任，也套取了更多的有效情報�！斑z憾的是陳北英因?yàn)樗绞聸]有來梅河口，”馮波說，“但我們將還沒來得及開會‘受獎’的另一重要人物梁海欣秘密抓獲了，并從他的筆記本電腦中提取了極為完整和重要的線索及證據(jù)�！�
警覺性很高的陳北英此時似乎收到了風(fēng)聲，他不僅更換了辦公場所、轉(zhuǎn)移了物證，自己也藏了起來�！霸趶V東，我們每天都要工作到凌晨兩三點(diǎn)，”負(fù)責(zé)廣東地區(qū)調(diào)查取證工作的緝私警察孫洪巖介紹，“通過艱苦的摸排，我們最終鎖定了和陳北英有密切聯(lián)系的深圳典洋報關(guān)公司，佛山迅星公司以及加工廠�！睘樽ゲ妒滓右扇岁惐庇ⅲ瑢O洪巖帶領(lǐng)海關(guān)辦案人員對上述場所實(shí)施了全方位秘密監(jiān)控，耐心等待最佳時機(jī)的到來。2011年3月5日，陳北英自深圳口岸進(jìn)境時被抓獲，大連海關(guān)專案組立即行動，同時展開了抓捕搜查行動，將藏匿的硬盤全部起獲，同時將未來得及銷毀的真實(shí)賬目全部控制，完整的證據(jù)鏈就此顯現(xiàn)。
辦案人員經(jīng)審理發(fā)現(xiàn)，陳北英所從事的繞關(guān)走私犯罪行為不僅通過北方進(jìn)行，而且還在我國廣西與越南的邊境地區(qū)進(jìn)行，對南方的銷售網(wǎng)絡(luò)供貨。這部分走私數(shù)量大約有5000噸。
繞關(guān)走私成新特點(diǎn)
所謂繞關(guān)走私，是指繞過海關(guān)設(shè)關(guān)地，不經(jīng)過國家開放的進(jìn)出口岸和準(zhǔn)許進(jìn)出境的國境、孔道而非法攜運(yùn)應(yīng)稅、禁止和限制貨物或物品進(jìn)出境的行為，是不經(jīng)海關(guān)監(jiān)管區(qū)進(jìn)行走私的犯罪類型。
采用繞關(guān)走私方式的走私者一般都具有一定的客觀條件，他們在私貨目的地或沿海都設(shè)有走私基地，熟悉邊境雙方的情況，并有一定的社會關(guān)系，他們還有方便的運(yùn)輸工具。繞關(guān)走私在我國常見于陸地邊境和海上。從事陸地邊境進(jìn)行繞關(guān)走私的人，主要是走私集團(tuán)、少數(shù)邊民和合伙結(jié)幫者。從事海上繞關(guān)走私者，一般都擁有海上運(yùn)輸工具，且海上走私具有數(shù)額巨大、行動迅速等特點(diǎn)。
由于我國陸地邊境和海岸線長，走私活動范圍大，給緝私造成很大困難。特別是近年來，走私分子用先進(jìn)技術(shù)裝配船舶，將普通船舶改裝成飛艇進(jìn)行走私，走私和反走私的較量越來越激烈。有的地方甚至出現(xiàn)架空中飛索、挖地下通道暗度陳倉等繞關(guān)走私的新手法。
今年以來大連海關(guān)查獲繞關(guān)走私案件呈增長態(tài)勢。去年查獲案件只有1起，而今年以來已經(jīng)達(dá)到7起。去年以來抓獲犯罪嫌疑人總計68名，查扣商品涉及機(jī)械設(shè)備、化妝品、干果以及固體廢物等。
治理需多部門聯(lián)手監(jiān)管
大宗貨物通過船舶走私入境，是近幾年走私犯罪的基本特點(diǎn)，因此，加強(qiáng)對船舶、港口、碼頭的管理，便抓住了遏制走私的關(guān)鍵。
據(jù)海關(guān)介紹，繞關(guān)走私具有明顯的主觀故意，為逃避監(jiān)管，犯罪嫌疑人往往利用深夜或凌晨在非設(shè)關(guān)地碼頭偷偷卸貨，而其用于走私的船舶均為普通漁船，無正規(guī)合法手續(xù)，不具備國際航線資質(zhì)，不受海關(guān)監(jiān)管。
業(yè)內(nèi)人士表示，要從根本上遏制繞關(guān)走私犯罪，就必須動用法律、經(jīng)濟(jì)、行政、教育等多種手段，依靠邊防、海事、海洋漁業(yè)等多個部門協(xié)作，實(shí)行綜合治理，全面治理繞關(guān)走私犯罪。
大宗貨物通過船舶走私入境，是近幾年走私犯罪的基本特點(diǎn)，因此，加強(qiáng)對船舶、港口、碼頭的管理，便抓住了遏制走私的關(guān)鍵。為此，建造漁船和交通運(yùn)輸船舶時，任何單位及個人應(yīng)按照規(guī)定報警漁業(yè)或交通主管部門批準(zhǔn)，船檢部門要按有關(guān)技術(shù)指標(biāo)嚴(yán)格把關(guān)。要嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定，對于“三無”船舶，要堅決清理取締。同時，加強(qiáng)對港口和碼頭的綜合治理。
大連海關(guān)緝私局副局長孫德順表示，作為打擊走私的主力軍，海關(guān)將更密切關(guān)注繞關(guān)走私活動動向，并及時向相關(guān)部門通報情況，適時組織聯(lián)合專項(xiàng)查緝行動。同時，會進(jìn)一步擴(kuò)大情報經(jīng)營的范圍與深度，獲取深層次、行動性的情報線索，為打擊提供精確指引。此外，海關(guān)將與邊防、海事、海警等單位加強(qiáng)執(zhí)法合作，全方位、多渠道打擊繞關(guān)走私。
針對目前走私分子通過購買、雇傭漁船進(jìn)行海上繞關(guān)走私的動向，應(yīng)當(dāng)采取措施，加強(qiáng)海上防控力度。不僅要加強(qiáng)對海上走私活動的防范和控制，對海上走私源頭情況掌控和對重點(diǎn)海域、重點(diǎn)航線的巡查，對可疑船只的檢查，切實(shí)防止海上走私活動的發(fā)生。還要加強(qiáng)對非設(shè)關(guān)地和上岸地的防范和控制。定期對轄區(qū)海灣、港口、碼頭、灘涂等進(jìn)行排查，建立易發(fā)生海上繞關(guān)走私貨物上岸的碼頭、岸點(diǎn)專門檔案，明確監(jiān)控重點(diǎn)，落實(shí)監(jiān)督責(zé)任。
此外，應(yīng)加強(qiáng)對國內(nèi)市場的管理，使國內(nèi)市場規(guī)范化，有序化，是斷絕走私犯罪分子來源，堵住走私犯罪分子貨流，從而控制和預(yù)防其犯罪實(shí)施的一項(xiàng)有效措施。
鏈接：
前5月大連關(guān)區(qū)干果進(jìn)口量大幅增長
前5月大連海關(guān)破獲七起繞關(guān)走私案件